平均每天花數(shù)萬元為自己買保險——在普通人看來不可思議的事情，富人正在做。
近年來，保額超億元的“天價保單”頻頻出現(xiàn)，僅中國平安保險(集團)股份有限公司(下稱“平安集團”，601318.SH)一家，自去年12月以來見諸報端的就有3張億元保單。
今年6月，一張保額2億元的保單落戶信誠人壽保險有限公司(下稱“信誠人壽”)。這張保單購買的是分紅型終身壽險，繳費10年，年繳1450萬元，保費總額1.45億元，相當(dāng)于平均每天花3.97萬元買保險。該客戶身故時，指定的受益人可領(lǐng)取2億元保險金。
“上億元的保單，除了之前聽說過劉翔的1億元保單屬于意外險，正常情況下，應(yīng)該都是屬于儲金型的壽險，將它視同存單也可以。”中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院院長郝演蘇告訴《中國經(jīng)濟周刊》。
但是，這種儲金型的壽險，保費昂貴，收益僅略高于銀行存款利息，一般保底收益2.5%，常見的收益在4%~5%，富裕人群為什么喜愛它？
記者在采訪中了解到，購買天價壽險的大多是企業(yè)負責(zé)人或高管，他們選擇保險不僅是將其看作一種保守的投資，更因為保險業(yè)內(nèi)人人“心知肚明”的原因——人壽保險具有“財富保全”的功能，主要是指人壽保險可以“避遺產(chǎn)稅”和“避債”的功能。
“避遺產(chǎn)稅，國際通用的做法只有兩種：終身壽險和家族信托。后者由于專業(yè)性更強，在國內(nèi)還不普及。”幾年前從平安集團辭職創(chuàng)業(yè)的某理財公司老板張翥告訴記者。
富人愛保險
“大額保險的簽單數(shù)近年來有明顯上升。前幾年，年繳5萬、10萬的單子都很少，但這幾年，這種簡直就成了普通單。而年繳上百萬、上千萬的單子，幾乎每個月都能聽到身邊同事簽到。”一家外資保險公司的業(yè)務(wù)經(jīng)理嚴(yán)燕(化名)對《中國經(jīng)濟周刊》說，投保高額保險的大多是企業(yè)老板或高管，年齡在 35歲~ 50歲之間。
來自平安集團旗下精誠理財事業(yè)部(下稱“精誠理財”)的魯軼楠也有同感，“無論是大單的產(chǎn)出量，還是單件保單的保費、保額，都有明顯的上升趨勢。”
精誠理財成立于2003年，旨在為北京地區(qū)的中高端家庭、企業(yè)提供綜合理財服務(wù)。“對于‘高端客戶’，或者叫‘高凈值人群’，目前的標(biāo)準(zhǔn)是可投資資產(chǎn)在1000萬元以上。”魯軼楠告訴記者，目前市場上，高端客戶從事房地產(chǎn)投資的比較多，“很多客戶正是因為投資房地產(chǎn)而成為了高端客戶。”
針對富裕群體的需求，不少保險公司推出了“富人險”。魯軼楠對“富人險”的理解是：“有兩層含義，第一是為富人專門設(shè)計的保險，有特殊的功能，有專門的資產(chǎn)投向，這一類在中國市場上幾乎沒有；更多的是富人買的保險。這一類雖然產(chǎn)品跟普通人買的沒有太大區(qū)別，但因其繳納的保費規(guī)模大而成了所謂的‘富人險’。”
幾年中，壽險保單保額不斷刷新，被報道的業(yè)內(nèi)最新紀(jì)錄就是信誠人壽的2億元保單。
“2億元保額，是信誠人壽成立以來遇到的第一單。這位客戶不是新客戶，他之前在信誠保險購買過很多產(chǎn)品，包括意外險、重疾險、醫(yī)療險，保額上千萬元。”信誠保險工作人員告訴《中國經(jīng)濟周刊》，這位客戶具有以下特點：“首先，很有經(jīng)濟實力；其次，重視自己和家人的保障；第三，把保險作為財富規(guī)劃管理的一部分。”
“我想，出現(xiàn)保險大單和現(xiàn)在的投資環(huán)境也有關(guān)系，股市、房產(chǎn)、商鋪，投資機會都不大。在浙江老板中，保險最近幾年開始興起。浙江老板喜歡把資金分散，現(xiàn)在大約安排20%的資金在保險里是很常見的，擔(dān)心自己以后什么都沒有了，買點保險有退路。”浙江一家茶葉企業(yè)老板張建斌(化名)告訴《中國經(jīng)濟周刊》。
一擲千金，買個“安全感”？
“富人在財務(wù)上有應(yīng)對風(fēng)險的能力，比如說，花個三五百萬治病不是難事。但是，富人也有富人的煩惱。”理財公司老板張翥說。
富人的煩惱，源于對財富安全性的擔(dān)憂。他們擔(dān)心自己辛苦賺到的財富在經(jīng)濟增長放緩的現(xiàn)實中稀釋，或者是在政策調(diào)整中蒸發(fā)。更直接的壓力來自遺產(chǎn)稅。
今年2月5日，國務(wù)院批轉(zhuǎn)《關(guān)于深化收入分配制度改革若干意見的通知》，其中就提到“研究在適當(dāng)時期開征遺產(chǎn)稅問題”。這14字的內(nèi)容持續(xù)發(fā)酵，高額保單的銷售也伴隨著升溫。
富人投保天價保險，是為規(guī)避遺產(chǎn)稅嗎？
“信誠人壽一向不在這方面做宣傳。中國目前還沒有遺產(chǎn)稅法，所謂‘避遺產(chǎn)稅’是無根之木、無源之水。這是屬于不合規(guī)的一種行為。我們公司，無論是對營銷員的要求，還是對外宣傳、對客戶的宣傳上，也不允許用這個做理由去推薦保險。”上述信誠保險工作人員對《中國經(jīng)濟周刊》表示。
但張翥卻認為，“從來不拿遺產(chǎn)稅說事，那就太矯情了，因為大家都心知肚明。對于遺產(chǎn)稅，高端人群肯定會有超前意識，未雨綢繆。”
來自外資保險公司的嚴(yán)燕也告訴記者，“我們對客戶主要宣傳兩方面：資產(chǎn)保全和遺產(chǎn)稅。你的個人財產(chǎn)，一旦公司破產(chǎn)，有可能會被用于償債，買人壽保險可以將私人財產(chǎn)與公司財產(chǎn)分離。”
溫州一家制鞋企業(yè)的老板王明義(化名)告訴《中國經(jīng)濟周刊》，在現(xiàn)實中，的確會有人沖著“避債”買保險。“一次性保個上千萬，不管企業(yè)破產(chǎn)還是怎么樣，這筆錢別人動不了的。”
張建斌也告訴《中國經(jīng)濟周刊》，“不太會往這方面(避遺產(chǎn)稅)去考慮。因為以后政策怎么樣，誰都不知道。”但他覺得，天價保險的出現(xiàn)某種程度上體現(xiàn)了人們對資金安全性的擔(dān)憂。“保險與那些高收益的投資沒法比，但是肯定‘穩(wěn)’。”張建斌說。
“保險賣給富人，絕對不是賣保險的收益。對富人來說，保險賣的是信心保障。”張翥說。
天價保險，想說愛你不容易
動輒上億元的天價保險，即便是超級富豪，也只能表示，想說愛你不容易，并不是因為買不起，而是用保險業(yè)內(nèi)的話來說，你得值這么多“身價”才行。
“越大額的保單，它的承保過程、合保條件越嚴(yán)格。”魯軼楠告訴《中國經(jīng)濟周刊》。
在平安集團，壽險保額超70萬元以上，需要填財務(wù)問卷；超100萬元，需要提交財務(wù)證明，要能證明收入是合法的，而且未來有持續(xù)收入能力。此外，對于不同年齡段，達到一定保額，就需體檢，甚至?xí)M行一些道德層面的考量，了解有沒有故意騙保的可能。
一些高保額的保單，保險公司甚至不敢獨自承擔(dān)風(fēng)險，而是會尋求再保險。“在我們公司，保額超過200萬元的，就得找再保險公司了。”嚴(yán)燕告訴《中國經(jīng)濟周刊》。
張翥告訴《中國經(jīng)濟周刊》，現(xiàn)在為保險公司創(chuàng)造大規(guī)模保費的實際上是一種“短期儲蓄，終身返還”的兩全保險。
根據(jù)保監(jiān)會《人身保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規(guī)定，以人的壽命為保險標(biāo)的的人身保險，包括定期壽險、終身壽險、兩全保險等，都屬于人壽保險的范疇。
“三年期、五年期繳費，終身返還，這種產(chǎn)品非常暢銷，公司也更愿意承保，因為對雙方的壓力都小。一旦出險，賠付的就是客戶當(dāng)初繳納的本金加利息。對于客戶而言，不用有很好的身體條件，甚至不用以自己為保險標(biāo)的，零歲以上的孩子就可以，作為財富傳承的一種手段。”張翥說。
保險業(yè)內(nèi)認為，這種“短期儲蓄，終身返還”的兩全保險也可以規(guī)避遺產(chǎn)稅。“經(jīng)常會有高端客戶問，這種產(chǎn)品，能不能一次性躉交。他們急切地想把錢放到一個安全的賬戶里。”張翥說。
別中了保險營銷的噱頭
從保險發(fā)展史來看，壽險的確有一定的避債、避稅作用，但是執(zhí)行起來，其實有很具體的條件。
理財專家提醒，某些壽險產(chǎn)品的投資賬戶部分仍然可能被視為理財產(chǎn)品，不具備“避債”功能。涉及刑事案件的保單，保險公司有義務(wù)配合法院對當(dāng)事人的保險進行退保從而追回用來買保險的不正當(dāng)資金。投保人在負債或公司財務(wù)惡化后投保，也會有非法轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的嫌疑，保險合同有被判為無效的可能。
2004年，臺灣國泰人壽老板蔡萬霖去世，留下超46億美元的巨額遺產(chǎn)，由于他曾購買高額人壽保險，大大降低了其子女繳納的遺產(chǎn)稅稅額。相反，臺塑集團創(chuàng)辦人王永慶去世后，其繼承人須繳遺產(chǎn)稅119億元新臺幣。
“作為行業(yè)慣例，人壽保險規(guī)避遺產(chǎn)稅應(yīng)當(dāng)是可以的。但是，在投保的時候，動機要健康。”中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院院長郝演蘇告訴《中國經(jīng)濟周刊》，在臺灣地區(qū)，稅務(wù)部門仍可對“疑似避稅動機”保險進行核查，并依法對受益人征收遺產(chǎn)稅。
郝演蘇認為，天價保單在全國來看還是比較少的，要避免其被炒作，產(chǎn)生“羊群效應(yīng)”，被保險公司拿來吸引客戶。他同時提示，即便遺產(chǎn)稅開征，起征點應(yīng)當(dāng)是較高的，針對的是少數(shù)富人，普通民眾不用太擔(dān)心。
(實習(xí)生王思言對本文亦有貢獻)（記者 姚冬琴）
