管理不良貸款需防“下有對策”

　　“上有政策、下有對策”，為了讓監(jiān)管部門滿意，商業(yè)銀行要么強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，要么在統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上摻水。因此，監(jiān)管部門有必要在暫時(shí)放棄不良貸款余額比例“雙降”的政策基礎(chǔ)上，轉(zhuǎn)而規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款數(shù)據(jù)誤差范圍（如20%）。

　　近期，我國商業(yè)銀行不良貸款比率大約在1%左右，即使數(shù)據(jù)質(zhì)量存在部分偏差，與國際同業(yè)相比也是表現(xiàn)上乘的。問題在于，如何保持下去？

　　首先，要確保數(shù)據(jù)質(zhì)量真實(shí)。這是下一步做好不良貸款管理工作的基礎(chǔ)和起點(diǎn)。過去幾年，監(jiān)管部門一直在強(qiáng)調(diào)不良貸款余額和比例“雙降”，一旦完不成任務(wù)，不但績效獎(jiǎng)金拿不到手，甚至職位都丟了。但“上有政策、下有對策”，為了讓監(jiān)管部門滿意，商業(yè)銀行要么強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，要么在統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上摻水。

　　因此，監(jiān)管部門有必要在暫時(shí)放棄不良貸款余額比例“雙降”政策基礎(chǔ)上，轉(zhuǎn)而規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款數(shù)據(jù)誤差范圍（如20%）。在開展監(jiān)管抽查的基礎(chǔ)上，對超過誤差范圍的機(jī)構(gòu)“罰一儆百”。與此同時(shí)，鼓勵(lì)包括會(huì)計(jì)師事務(wù)所、新聞媒體在內(nèi)的第三方機(jī)構(gòu)加大信息披露力度，發(fā)現(xiàn)一起查處一起，使虛假數(shù)據(jù)沒有藏身之地。

　　其次，應(yīng)健全不良貸款核銷機(jī)制。根據(jù)監(jiān)管部門的有關(guān)統(tǒng)計(jì)，我國商業(yè)銀行貸款損失撥備覆蓋率高達(dá)290%，且當(dāng)下盈利水平也很高，卻存在不良貸款核銷難及核銷時(shí)間滯后問題，一定程度影響了不良貸款比率數(shù)據(jù)的真實(shí)性。為此，建議國家財(cái)政部門只負(fù)責(zé)制定貸款核銷政策，將符合核銷條件的審批權(quán)歸還給商業(yè)銀行總行，同時(shí)財(cái)政部門和審計(jì)部門保留對商業(yè)銀行貸款核銷準(zhǔn)確性的檢查和審計(jì)權(quán)，確保對國有資產(chǎn)實(shí)施有效保護(hù)。另一方面，建議國家財(cái)政部門制定核銷政策時(shí)大大縮短核銷周期。例如，根據(jù)現(xiàn)行核銷政策，大型企業(yè)不良貸款核銷必須滿足法院執(zhí)行滿2年或者宣告破產(chǎn)滿3年，建議將其縮短為1年左右。

　　此外，要抓好關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)不放松。當(dāng)前，地方政府融資平臺(tái)貸款余額仍在9萬億元以上。今年3月，新一屆政府即將成立，全國可能馬上掀起新一輪投資熱潮，不排除融資平臺(tái)貸款余額會(huì)迅速上升。監(jiān)管部門和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須確保平臺(tái)貸款有足值抵、質(zhì)押或者到期還款。同時(shí)，努力制止地方政府違法違規(guī)融資行為，避免財(cái)政性風(fēng)險(xiǎn)與金融性風(fēng)險(xiǎn)相互傳遞、相互轉(zhuǎn)嫁。

　　當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)潛在增速已經(jīng)下滑到7%-8%之間，不宜簡單運(yùn)用刺激政策使增長重回高速軌道，應(yīng)著力加快結(jié)構(gòu)改革，為國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步健康快速發(fā)展創(chuàng)造有利條件，同時(shí)也為保持較低的不良貸款比率創(chuàng)造良好宏觀氛圍。